Украинада 6000-нан астам заңды тұлғалардың құрылтайшылары немесе бенефициарлары арасында кипрлік компаниялар немесе тіпті азаматтары бар. YouControl сарапшылары Украина мен Кипр арасындағы іскерлік қарым-қатынастарды зерттеу барысында осындай қорытындыға келді.
Көптеген жылдар бойы Кипр онда тіркелген бизнестің нақты иелерін жасырған оффшорлық мемлекет болып саналды. Бірақ Еуропалық Одаққа кіргеннен кейін кипрлік компаниялардың тізілімдері әлдеқайда ашық болды. Осы себепті украиндық компанияның кімге тиесілі екенін аралдық делдал арқылы анықтау әлдеқайда оңай болды, деп жазады сарапшылар.
Украинада 6000-нан астам заңды тұлғалардың құрылтайшылары немесе бенефициарлары арасында кипрлік компаниялар немесе тіпті азаматтары бар. Сонымен қатар, кипрлік фирмалар шетелдік құрылтайшылары бар заңды тұлғалардың 30% -ында бар және басқа юрисдикциялар арасында танымал орын болып табылады.
Қатысудың әртүрлі нысандарындағы жауапкершілігі шектеулі серіктестіктердің шамамен бір пайызында құрылтайшылар немесе бенефициарлар ретінде кипрлік компаниялар бар. Жеке акционерлік қоғамдарда бұл көрсеткіш әлдеқайда жоғары – кипрлік «із» әрбір он бес жеке акционерлік қоғамда көрінеді.
Негізінде біз ауыр өнеркәсіп, сақтандыру, жылжымайтын мүлік және коммуникация салаларындағы компаниялар туралы айтып отырмыз. Заңгерлер акционерлік қоғамдарда кипрліктердің болуын бұл 90-шы жылдардағы жекешелендірудің жаңғырығы, ал украиналық олигархтар негізінен осы кипрлік компанияларға жауапты екендігімен түсіндіреді.
Кипрлік компаниялардың рөлі 1990 жылдардан бастап, олар украиндық кәсіпорындардың құрылымында алғаш рет пайда бола бастаған кезде айтарлықтай өзгерді. Егер сол кезде кәсіпорындардың нағыз иелері оффшорлық юрисдикцияларда жасырынып жүрсе, қазір Кипр салық жұмағы және онда қолданылатын ағылшын заң жүйесінің арқасында «Еуропаға терезе» болып табылады.
— Бизнеске арналған Кипр юрисдикциясының бірнеше артықшылығы бар. Біріншіден, бұл тарихи төмен салық мөлшерлемесі – ол жақында 12,5%-ға дейін көтерілді, бірақ ол әлі де Еуропадағы ең төменгі көрсеткіш болып қала береді, соның арқасында капиталды дәл Кипрге шығару ыңғайлы. Екіншіден, Кипрде ағылшын құқығы қолданылады, бұл бизнес үшін активтерді құрылымдау үшін өте ыңғайлы және түсінікті. Үшіншіден, компаниялар мен олардың иелері үшін белгілі бір құпиялылық режимі, сондай-ақ компанияларды салалық принцип бойынша тарату мүмкіндігі: бір кипрлік компания – бір сала, деді Сыбайлас жемқорлыққа қарсы орталық атқарушы директорының орынбасары Елена Щербан.
Осы факторлардың барлығы инвестицияны қорғаудың жоғары деңгейін қамтамасыз етеді. Және олар қаражатты одан әрі басқа юрисдикцияларға шығаруға мүмкіндік береді.
- Украиналық олигархтардың бұрыннан келе жатқан бизнесін Кипрде тіркеу әдетін бөлек атап өтуге болады, бірақ анонимділік үшін емес, оны қылмыстық процесте немесе рейдтер кезінде ықтимал тұтқындаулардан қорғау үшін, - деп қосты Щербан.
Қызмет көрсету саласында жұмыс істейтін кипрлік бенефициарлары бар компаниялардың көпшілігі. Осылайша, сарапшылар 1986 жылы құрылтайшыларының аралдық тіркеуі бар компания жылжымайтын мүлікте, 1116-сы көтерме және бөлшек саудада, 326-сы әртүрлі қаржылық қызметтерді көрсететінін есептеді.
Кипрлік заңды және жеке тұлғалармен 226 электр энергиясын өндіруші және 209 астық өсіруші фирмалар байланысқан.
Бұл компаниялардың көпшілігі айналымы 2 миллион еуродан аспайтын шағын бизнеске тиесілі. Сарапшылар осындай 2388 компанияны санады.Тізімде орта және ірі бизнес өкілдері айтарлықтай аз болды — сәйкесінше 554 және 459.
Сарапшылар Кипр әлі де Украина үшін ең маңызды қаржылық серіктестердің бірі болып қала беретінін атап өтті. Ұлттық банктің мәліметі бойынша, 2019 жылы Украина астанасына тікелей шетелдік инвестицияның негізгі көзі 16 миллиард доллардан астам Кипр болды, бұл 3 жылмен салыстырғанда 2018 миллиард долларға дерлік көп және барлық кірістің үштен бір бөлігін құрайды.
